Президент Володимир Зеленський поки не підписує закон про оподаткування доходів через цифрові платформи. Причиною стали внесені депутатами положення щодо фінансового моніторингу політично значущих осіб (PEP), які викликали заперечення з боку європейських партнерів України.
Про це заявив міністр фінансів Сергій Марченко під час засідання фінансового комітету Верховної Ради.
Чому закон досі не підписаний
За словами Марченка, під час розгляду законопроєкту про цифрові платформи до нього внесли норми, які змінюють правила фінансового контролю щодо політично значущих осіб.
Саме ці положення стали проблемними для європейських партнерів. Наразі українська та європейська сторони працюють над варіантом, який дозволить уточнити норми законодавства.
Міністр попередив, що підписання документа в нинішньому вигляді могло б мати серйозні наслідки для зовнішнього фінансування України. За його словами, ухвалені зміни фактично створювали ризик блокування допомоги з боку Європейського Союзу.
Як до «податку на OLX» потрапили норми про PEP
Раніше видання Invest News писало, що Верховна Рада ухвалила законопроєкт про цифрові платформи 9 червня. Документ, який часто називають «податком на OLX», стосується оподаткування доходів громадян, отриманих через цифрові сервіси.
Однак під час його проходження у парламенті до документа додали положення, які безпосередньо не стосуються роботи онлайн-платформ. Вони передбачають зміни у фінансовому моніторингу PEP.
До політично значущих осіб належать, зокрема, президент, народні депутати, міністри, керівники правоохоронних органів, члени правління НБУ, посли та інші високопосадовці. До фінансового контролю також потрапляють їх близькі родичі та пов’язані особи.
За наведеними в матеріалі оцінками YouControl, в Україні налічується близько 30 тис. PEP та ще приблизно 140 тис. пов’язаних із ними осіб.
Що депутати запропонували змінити
Статус PEP є довічним, однак обов’язковий посилений фінансовий моніторинг застосовується під час перебування людини на відповідній посаді та протягом 12 місяців після звільнення.
Після цього банк може продовжувати ретельніше перевіряти клієнта, якщо бачить відповідні ризики.
Додана до законопроєкту норма змінює цей підхід. Зокрема, вона передбачає відповідальність для банків, які без достатніх підстав продовжуватимуть посилений моніторинг операцій колишнього PEP після завершення 12-місячного періоду.
Щоб і надалі застосовувати посилену перевірку, фінансова установа повинна буде документально обґрунтувати, що людина має неприйнятно високий рівень ризику.
Ще одна зміна стосується керівників державних банків — їх пропонується також віднести до категорії політично значущих осіб.
Коли Зеленський може підписати закон
За словами Марченка, для розв’язання проблеми необхідні додаткові законодавчі зміни щодо PEP. Влада має знайти формулювання, яке врахує зауваження європейських партнерів і водночас дозволить розблокувати закон про цифрові платформи.
Точних строків підписання документа міністр не назвав. За його словами, це стане можливим, коли буде зрозумілий механізм ухвалення окремого законопроєкту, який скоригує спірні положення.
Таким чином, затримка з так званим «податком на OLX» пов’язана не безпосередньо з оподаткуванням продавців на цифрових платформах, а з доданими під час парламентського розгляду правилами фінансового моніторингу політично значущих осіб.
